Sale and Lease Back

Liquidität aus eigenem Bestand.
Setzen Sie gebundenes Kapital in Ihrem Unternehmen frei.

Allgemein

Mit Sale and Lease Back (SLB) wandeln Sie Ihre bereits vorhandenen mobilen Anlagengüter in sofort verfügbare Liquidität um, ohne die Nutzung Ihrer Maschinen oder Ihres Fuhrparks zu unterbrechen.

Was ist Sale and Lease Back?

Das Prinzip ist einfach und effizient: Sie verkaufen Ihre eigenen, bereits im Betrieb befindlichen Objekte (Maschinen, Fahrzeuge, IT-Systeme) an den Finanzierungspartner von Lease-a-Lot und leasen diese im selben Moment zurück. Das Objekt verlässt physisch nie Ihren Standort – rechtlich gesehen gewinnen Sie jedoch sofortiges Kapital für neue Investitionen oder zur Optimierung Ihrer Bilanzstruktur.

Vorteile & Chancen (Fokus Österreich)

• Sofortige Liquidität: Sie erhalten den Kaufpreis (Zeitwert) des Objekts sofort ausgezahlt. Dies stärkt Ihre Cashflow-Position ohne Bankkredite.
• Bilanzoptimierung: In Österreich und Deutschland verbessert SLB die Eigenkapitalquote, da stille Reserven aufgedeckt und Verbindlichkeiten reduziert werden können.
• Steuerliche Effekte: Die Leasingraten sind als Betriebsausgaben absetzbar. Zudem kann die Aufdeckung stiller Reserven steuerlich planbar gestaltet werden.
• Rating-Verbesserung: Durch die Verkürzung der Bilanz und Erhöhung der Liquidität verbessert sich oft das Rating bei Ihrer Hausbank (Basel III/IV).

Eigenschaften des Modells

• Objektbewertung: Grundlage ist der aktuelle Marktwert (Zeitwert) Ihrer Güter.
• Laufzeit: Flexibel gestaltbar, orientiert an der verbleibenden Nutzungsdauer des Objekts.
• Kontinuität: Da Sie das Objekt direkt zurückleasen, entstehen keine Ausfallzeiten in der Produktion oder im Betrieb.

Unterschiede im DACH-Raum

Während das Modell in Österreich besonders zur Finanzierung von Expansionsschritten genutzt wird, steht in Deutschland oft die Optimierung der Bilanzkennzahlen im Vordergrund. In der Schweiz bietet SLB eine attraktive Alternative zur klassischen Besicherung von Bankdarlehen, da die Eigentumsübertragung an den Leasinggeber eine hohe Sicherheit darstellt.

Wann ist Sale and Lease Back die richtige Wahl?

Dieses Modell ist ideal, wenn Sie:

1. Kurzfristig Kapital für neue Großprojekte benötigen.
2. Ihre Abhängigkeit von Bankkrediten verringern wollen.
3. Stille Reserven in Ihrem Maschinenpark aktivieren möchten.
4. Saisonale Schwankungen durch eine solide Cash-Reserve ausgleichen müssen.

Lease-a-Lot Tipp

Besonders bei hochwertigen Maschinen mit langer Lebensdauer ist Sale and Lease Back ein mächtiges Werkzeug der Unternehmensfinanzierung.